Национальный банк Кыргызстана разработал и вынес на общественное обсуждение проект постановления, который предлагает кардинально изменить правила работы финансовых учреждений, предоставляющих услуги по исламским принципам финансирования. Регулятор хочет сделать условия выдачи средств более прозрачными, пересчитывать наценку в привычные проценты и жестко ограничить долговую нагрузку граждан. Однако эксперты предупреждают: новые требования могут обернуться «лишней возней» для банков, а главная проблема сектора — налоговая бюрократия — так и остается нерешенной.

Предлагаемые поправки затронут коммерческие банки с «исламскими окнами», исламские банки, а также микрофинансовые организации и кредитные союзы. Изменения планируется внести в восемь ключевых положений НБ КР. Главная цель инициативы — привести нормативную базу в соответствие с недавно принятыми законами «О потребительском кредите» и «О внесении изменений по вопросам банковских правоотношений».

Reporter.kg рассмотрел основные нововведения, которые Нацбанк предлагает внедрить на рынке, и выслушал мнение эксперта.

Прозрачность наценки: процент вместо фиксированной суммы

В исламском финансировании (например, по договорам мурабаха или иджара мунтахийя биттамлик) запрещено взимать проценты (риба). Вместо этого финансовое учреждение устанавливает наценку на товар или арендную плату, которая традиционно указывается в виде фиксированной суммы.

Теперь Нацбанк планирует обязать все Финансово кредитные организации пересчитывать эту абсолютную сумму наценки в номинальное годовое процентное значение.

Покупая товар в рассрочку, клиент будет видеть не только итоговую переплату в сомах, но и ее эквивалент в процентах годовых. Это позволит заемщику легко сравнить условия исламского финансирования с обычным потребительским кредитом в традиционном банке.

Данияр Мамыров, член Института Сертифицированных специалистов по Исламским финансам и консультант Sarakhsi Advisory, считает это требование избыточным.

«В исламских финансах вообще нет требования, чтобы обязательно показывалась номинальная годовая процентная ставка. Мне кажется, это чрезмерное регулирование. Номинальная годовая ставка — это логика традиционных банков. Нацбанк делает это для упрощения сравнения, чтобы люди понимали, где ставки выше, а где ниже. Но для бухгалтеров подразделений, занимающихся исламскими финансами, эти перерасчеты по формулам — просто лишняя возня и дополнительная работа», — отмечает эксперт.

По словам Мамырова, исламские финансовые продукты изначально обходятся клиенту немного дороже из-за специфики оформления сделок (например, выезд специалиста, двойное оформление документов), поэтому прямое сравнение ставок с традиционными кредитами не всегда корректно.

Главная боль — налоги и электронные счета-фактуры

Комментируя инициативы Нацбанка, Данияр Мамыров обратил внимание на куда более серьезную проблему, тормозящую развитие исламского банкинга в Кыргызстане — налоговое администрирование операций мурабаха.

Операция мурабаха подразумевает, что банк сначала покупает товар на себя, а затем перепродает его клиенту с наценкой в рассрочку.

«Наше налоговое законодательство до сих пор не решило вопрос двойного оформления электронных счетов-фактур (ЭСФ). Из-за непонимания налоговых органов банку приходится выписывать ЭСФ дважды: сначала при первичной покупке товара на свое имя, а потом — при переоформлении на клиента. Зачем это делать, если можно выписать один ЭСФ от имени банка на конечного покупателя с указанием, что это сделка мурабаха? Ведь это не торговая операция ради перепродажи, это чистая операция по финансированию. Этот вопрос до сих пор висит в воздухе», — подчеркивает эксперт.

Защита от долговой ямы: лимит в 60%

Помимо процентных ставок, Нацбанк вводит жесткие требования к расчету Показателя долговой нагрузки (ПДН).

ФКО будут обязаны рассчитывать ПДН при выдаче потребительского финансирования или при изменении условий договора (если увеличивается платеж).

Если выяснится, что на погашение долгов у клиента будет уходить более 60% его среднемесячного дохода (рассчитанного за последние 3 месяца), банк обязан:

1. Уведомить клиента о высоких рисках невыплаты под роспись.
2. Выдать финансирование только при наличии письменного согласия клиента, подтверждающего, что он осознает риски.

Ограничение штрафов и переплат

Нацбанк так же планирует поставить заслон «накручиванию» долгов. Согласно предлагаемым правилам, общая сумма всех начислений (наценка, любые комиссии, неустойки, штрафы и пени) не может превышать 60% от суммы выданного финансирования.

Размер неустойки или пени за весь период действия договора не должен превышать 10% от суммы финансирования. Штрафные санкции, как и прежде, должны направляться исключительно на благотворительность. Если банк начинает процедуру взыскания залога, начисление пени должно быть прекращено через 15 дней после отправки извещения клиенту.

Отказ от навязанных услуг и залога

Вводится норма, согласно которой предоставление залога не является обязательным условием для получения потребительского финансирования.
Также Нацбанк подчеркивает право клиента:

• Свободно выбирать, заключать ли договор страхования жизни и здоровья. Страховка не может быть условием получения займа.
• Отказаться от сделки с момента подписания договора до момента фактического перечисления денег за товар продавцу.
• Досрочно погасить задолженность в любое время без штрафов и комиссий. При этом банк обязан пересчитать наценку пропорционально уменьшенному остатку долга.

До подписания договора банк будет обязан бесплатно выдать клиенту стандартизированный информационный лист. В нем должны быть четко прописаны все расходы, полная стоимость финансирования и права заемщика. Время на ознакомление с договором — от 1 до 3 дней.

Еще одно важное ограничение касается перекредитования: рефинансировать потребительское финансирование можно будет не более двух раз. Как отмечается в постановлении, это сделано для предотвращения ситуаций, когда клиент берет новые займы для покрытия старых, все глубже погружаясь в долги.